PARTNERZY PORTALU

Pracownicze Plany Kapitałowe. Zasady korzystania z oszczędności

  • Artykuł promocyjny dostarczony przez PFR Portal PPK sp. z o.o.    18 lutego 2021 - 13:03

Głównym celem oszczędzania w PPK jest budowanie swojego bezpieczeństwa finansowego, na czas po zakończeniu aktywności zawodowej. Ze zgromadzonych oszczędności można jednak skorzystać też wcześniej.




Oszczędności gromadzone przez uczestnika PPK są jego prywatną własnością. Oznacza to m.in., że chociaż PPK jest programem długoterminowego oszczędzania z przeznaczeniem na wypłatę po 60 roku życia - to uczestnik PPK ze swoich oszczędności może skorzystać w dowolnym momencie. Zasady na jakich może to zrobić określa ustawa o pracowniczych planach kapitałowych, dalej "ustawa o PPK".

Wypłata środków z PPK po 60. roku życia

Osoby, które zdecydują się oszczędzać w PPK do 60. roku życia lub dłużej, same podejmą decyzję o formie i terminie wypłaty środków. Jeśli zdecydują się na wypłatę:

  • 25% oszczędności jednorazowo i 75% oszczędności w co najmniej 120 miesięcznych ratach lub
  • 100% oszczędności w co najmniej 120 miesięcznych ratach nie zapłacą podatku od zysków kapitałowych (tzw. podatku Belki), gdyż te formy wypłaty są z tego podatku zwolnione.

Uczestnik PPK może także zdecydować o jednorazowej wypłacie wszystkich zgromadzonych oszczędności lub w dowolnej liczbie rat, mniejszej niż 120, ale w takim przypadku zobowiązany będzie do zapłaty podatku Belki - wyłącznie od zysków kapitałowych, nie od wpłaconej przez pracodawcę i pracownika kwoty.

Ponadto uczestnik PPK może dokonać wypłaty transferowej swoich oszczędności do zakładu ubezpieczeń (z którym zawarł umowę, na podstawie której - po osiągnięciu 60 roku życia - nabędzie prawo do świadczenia okresowego lub rzeczowego) albo na rachunek lokaty terminowej. Może także wnioskować o wypłatę środków w formie świadczenia małżeńskiego, jeżeli jego małżonek - na rzecz którego umowę o prowadzenie PPK zawarto z tą samą instytucją finansową - również skończył 60 lat i małżonkowie wspólnie oświadczą, że chcą skorzystać z takiej formy wypłaty oszczędności.

 

Zwrot środków z PPK przed 60. rokiem życia

Uczestnik PPK może też wycofać oszczędności zgromadzone na jego rachunku PPK w przed 60. rokiem życia (czyli zgodnie z ustawą o PPK dokonać ich zwrotu), bez konieczności podawania przyczyny. W takim przypadku wypłata nie obejmie jednak całości zgromadzonych środków. Zostanie ona pomniejszona o dopłaty pochodzące ze środków publicznych (wpłata powitalna i dopłaty roczne), 30% środków pochodzących z wpłat pracodawcy oraz 19% podatek od zysków kapitałowych wypracowanych przez pozostałą część środków.

Ważne: Informacja o kwocie stanowiącej 30% środków pochodzących z wpłat pracodawcy zostanie zaewidencjonowana na koncie uczestnika PPK w ZUS jako jego składka na ubezpieczenie emerytalne, podwyższając w ten sposób jego kapitał emerytalny.




Zamów newsletter z najciekawszymi i najlepszymi tekstami portalu

Podaj poprawny adres e-mail
W związku z bezpłatną subskrypcją zgadzam się na otrzymywanie na podany adres email informacji handlowych.
Informujemy, że dane przekazane w związku z zamówieniem newslettera będą przetwarzane zgodnie z Polityką Prywatności PTWP Online Sp. z o.o.

Usługa zostanie uruchomiania po kliknięciu w link aktywacyjny przesłany na podany adres email.

W każdej chwili możesz zrezygnować z otrzymywania newslettera i innych informacji.
Musisz zaznaczyć wymaganą zgodę

REKLAMA




×
KOMENTARZE (0)

Artykuł nie posiada jeszcze żadnych komentarzy.

Drogi Użytkowniku!

W związku z odwiedzaniem naszych serwisów internetowych możemy przetwarzać Twój adres IP, pliki cookies i podobne dane nt. aktywności lub urządzeń użytkownika. Jeżeli dane te pozwalają zidentyfikować Twoją tożsamość, wówczas będą traktowane dodatkowo jako dane osobowe zgodnie z Rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady 2016/679 (RODO).

Administratora tych danych, cele i podstawy przetwarzania oraz inne informacje wymagane przez RODO znajdziesz w Polityce Prywatności pod tym linkiem.

Jeżeli korzystasz także z innych usług dostępnych za pośrednictwem naszych serwisów, przetwarzamy też Twoje dane osobowe podane przy zakładaniu konta, rejestracji na eventy, zamawianiu prenumeraty, newslettera, alertów oraz usług online (w tym Strefy Premium, raportów, rankingów lub licencji na przedruki).

Administratorów tych danych osobowych, cele i podstawy przetwarzania oraz inne informacje wymagane przez RODO znajdziesz również w Polityce Prywatności pod tym linkiem. Dane zbierane na potrzeby różnych usług mogą być przetwarzane w różnych celach, na różnych podstawach oraz przez różnych administratorów danych.

Pamiętaj, że w związku z przetwarzaniem danych osobowych przysługuje Ci szereg gwarancji i praw, a przede wszystkim prawo do odwołania zgody oraz prawo sprzeciwu wobec przetwarzania Twoich danych. Prawa te będą przez nas bezwzględnie przestrzegane. Jeżeli więc nie zgadzasz się z naszą oceną niezbędności przetwarzania Twoich danych lub masz inne zastrzeżenia w tym zakresie, koniecznie zgłoś sprzeciw lub prześlij nam swoje zastrzeżenia pod adres odo@ptwp.pl. Wycofanie zgody nie wpływa na zgodność z prawem przetwarzania dokonanego przed jej wycofaniem.

W dowolnym czasie możesz określić warunki przechowywania i dostępu do plików cookies w ustawieniach przeglądarki internetowej.

Jeśli zgadzasz się na wykorzystanie technologii plików cookies wystarczy kliknąć poniższy przycisk „Przejdź do serwisu”.

Zarząd PTWP-ONLINE Sp. z o.o.

Logowanie

Dla subskrybentów naszych usług (Strefa Premium, newslettery) oraz uczestników konferencji ogranizowanych przez Grupę PTWP

Nie pamiętasz hasła?

Nie masz jeszcze konta? Kliknij i zarejestruj się teraz!